Services de conformité aux Émirats, ESR, UBO et AML, gérés.

Nous tenons également à jour votre inscription à l’impôt sur les sociétés, vos déclarations annuelles et vos dépôts de statuts (MoA, « Memorandum of Association »).

1. Étape 1

   Évaluation de conformité

   Nous relions votre activité et votre actionnariat aux régimes qui s’appliquent (ESR, UBO et AML), afin de ne rien oublier ni d’en faire trop.

2. Étape 2

   Constitution du dossier

   Nous préparons les registres, notifications, rapports et procédures AML dont votre société a réellement besoin.

3. Étape 3

   Dépôt auprès de l’autorité

   Nous déposons auprès du Ministère des Finances, de votre registre et de goAML, avec les justificatifs requis.

4. Étape 4

   Suivi et renouvellement

   Nous suivons les échéances, actualisons les registres en cas de changement et vous gardons conforme année après année.

Qu’est-ce que la réglementation sur la substance économique (ESR) aux Émirats ?

L’ESR imposait aux sociétés des Émirats exerçant une « activité concernée », comme les sociétés holding, les sièges régionaux, la distribution, le transport maritime ou l’exploitation de propriété intellectuelle, de déposer une notification annuelle et, le cas échéant, un rapport de substance économique. Les Émirats ont supprimé les obligations ESR pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2023, mais les notifications et rapports de 2019 à 2022 comptent toujours, et les autorités peuvent contrôler ou sanctionner ces périodes. Nous évaluons votre exposition et gérons tout dépôt de régularisation.

Qu’est-ce qu’un registre des bénéficiaires effectifs (UBO) et qui doit en tenir un ?

Un registre UBO recense les bénéficiaires effectifs, c’est-à-dire les personnes physiques qui possèdent ou contrôlent réellement la société. Presque toutes les sociétés des Émirats, en Free Zone comme en Mainland, doivent en tenir un et le déposer auprès de leur autorité de licence, puis le mettre à jour à chaque changement d’actionnariat. Nous établissons le registre, le déposons et le tenons à jour pour vous.

Qui doit s’inscrire à la LBA et sur goAML aux Émirats ?

Les entreprises et professions non financières désignées, appelées DNFBP, doivent respecter les règles anti-blanchiment des Émirats. Cela inclut les courtiers immobiliers, les négociants en métaux et pierres précieuses, les auditeurs et les prestataires de services aux entreprises. Elles doivent s’inscrire sur le portail goAML, réaliser une évaluation des risques, tenir des procédures KYC (« Know Your Customer », la connaissance du client) et déclarer les opérations suspectes. Nous mettons en place l’ensemble du dispositif.

Quelles sont les pénalités en cas de non-conformité ?

Chaque régime a ses propres amendes. Ne pas tenir ou déposer un registre UBO, manquer une échéance ESR pour les années où elle s’appliquait, ou exercer comme DNFBP sans dispositif AML peut entraîner des pénalités fixes, et les manquements répétés s’aggravent. Le coût de la conformité reste bien inférieur à celui des amendes : c’est précisément pourquoi nous suivons chaque échéance pour vous.

Les sociétés de Free Zone doivent-elles respecter l’ESR, l’UBO et l’AML ?

Oui. Ce sont des régimes fédéraux qui s’appliquent dans tous les Émirats, y compris les Free Zones, même si le portail de dépôt et le registre varient selon la juridiction. Une société de Free Zone tient malgré tout un registre UBO, avait des obligations ESR pour les années où elles s’appliquaient, et doit mettre en place un dispositif AML si elle est une DNFBP. Nous adaptons les dépôts à votre zone précise.

Comment savoir quels régimes s’appliquent à ma société ?

Tout dépend de votre activité, de votre actionnariat et de votre juridiction. L’UBO concerne presque tout le monde, l’AML s’applique si vous êtes une DNFBP, et l’ESR s’appliquait aux sociétés exerçant une activité concernée pendant les années visées. Nous réalisons une courte évaluation de votre licence et de votre structure et vous indiquons exactement ce qui s’applique, sans alarmisme.

Pouvez-vous gérer ma conformité et mes échéances dans la durée ?

Oui. Nous ne déposons pas une seule fois pour ensuite disparaître. Nous mettons à l’agenda chaque obligation récurrente, actualisons vos registres à chaque changement d’actionnariat ou d’activité, et vous prévenons bien avant chaque échéance, afin que votre société reste en règle année après année.

La conformité est-elle liée à ma fiscalité et à ma comptabilité ?

Étroitement. Les données UBO, le reporting ESR et le KYC anti-blanchiment s’appuient sur les mêmes documents de société qui alimentent votre TVA, votre impôt sur les sociétés et vos comptes audités. Garder la conformité, la fiscalité et la tenue de livres sous un même toit garantit des informations cohérentes pour chaque dépôt. Consultez nos pages comptabilité et impôt sur les sociétés pour le tableau complet.